Sammendrag
Anden budgetopfølgning for 2023 for Børne- og Skoleudvalget forelægges til godkendelse. Budgetopfølgningen vil indgå som en del af Ballerup Kommunes samlede budgetopfølgning, der forelægges for Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen.
Inden for servicerammen forventes der med udgangen af 2023 et mindreforbrug på 15,7 mio. kr. på driftsbudgettet.
Uden for servicerammen forventes der med udgangen af 2023 et merforbrug på 4,3 mio. kr. på driftsbudgettet.
Baggrund
I henhold til Tidsplan for budgetlægningen 2024, budgetopfølgningerne 2023 og regnskabsaflæggelsen 2022 skal de enkelte fagudvalg behandle opfølgning på budget 2023 tre gange årligt.
Børne- og Skoleudvalgets bevillingsrammer på driftsområdet
- 30.30 Folkeskolen
- 30.31 Tandpleje
- 30.34 Ballerup Fritidsordning (BFO)
- 30.36 Tilbud til børn og unge med særlige behov
- 30.46 Forebyggelse/anbringelse af børn og unge uden for hjemmet
- 30.50 Dagtilbud til 0- til 5-årige
Sagsfremstilling
Administrationen har udarbejdet anden budgetopfølgning på driftsområdet for Børne- og Skoleudvalget.
Inden for servicerammen forventes der med udgangen af 2023 et mindreforbrug på 15,7 mio. kr. på driftsbudgettet.
Uden for servicerammen forventes der med udgangen af 2023 et merforbrug på 4,3 mio. kr. på driftsbudgettet.
Dvs. at der med udgangen af 2023 forventes et mindreforbrug på i alt 11,4 mio. kr. på det samlede driftsbudget.
I det følgende beskrives forventningerne til driftsbudgettet inden for og uden for servicerammen.
Forventningerne til driftsbudgettet inden for servicerammen
Efter de indarbejdede korrektioner forventes der med udgangen af 2023 et mindreforbrug på 15,7 mio. kr., jf. Bilag 1, tabel 1 (kolonne 6). Korrektionerne kan ses i Bilag 1, tabel 3.
Budgetmæssige udfordringer på driftsbudgettet inden for servicerammen
Der er samlet set et forventet mindreforbrug på 8 mio. kr. på den samlede serviceramme på folkeskoleområdet. Mindreforbruget skyldes i al væsentlighed, at stigningen i elevtallet har udviklet sig mere behersket end oprindeligt prognosticeret. Rammen omfatter bl.a. de fem distriktsskoler og fællesrammen på skoleområdet. Tre ud af fem skoler forventer merforbrug i 2023. Måløv Skole forventer et samlet regnskab på -5,9 mio. kr., Hedegårdsskolen forventer i 2023 et regnskabsresultat på -0,8 mio. kr., mens Baltorpskolen forventer et regnskab på -0,3 mio. kr. Skovvejens Skole og Skovlunde Skole forventer positive regnskabsresultater på henholdsvis 0,5 mio. kr. på Skovvejens Skole og 0,9 mio. kr. på Skovlunde Skole. En væsentlig medvirkende forklaring på skolernes forventede merforbrug er skolernes udgifter til elever, der visiteres til specialtilbud. Administrationen vil på den baggrund forelægge Børne- og Skoleudvalget en sag omkring mellemformer, hvor initiativer til at skabe inkluderende læringsfællesskaber i almenområdet fremmes og understøttes økonomisk. Finansieringen foreslås afholdt af folkeskolens fællesrammer, hvor der i 2023 er ledige demografimidler, der endnu ikke er udmøntet til skolerne.
- 30.34 Ballerup Fritidsordning (BFO)
Der er samlet set et forventet merforbrug på 0,6 mio. kr. inden for servicerammen for Ballerup Fritidsordning. Det forventede merforbrug skyldes bl.a., at der er flere nye børn i kommunens fritidsordninger. Det forventede merforbrug modsvares af tilsvarende mindreforbrug på folkeskolerammen.
- 30.46 Forebyggelse/anbringelse af børn og unge uden for hjemmet
Der er et forventet merforbrug på 5-10 mio. kr. inden for servicerammen på området. Merforbruget skyldes, at der er et højt sagsniveau på de foregribende indsatser i forhold til det budgetterede. Særligt har der fra medio juni til ultimo juli 2023 været en tilgang af nye sager, som i mængde og pris har været overraskende. Center for Børne- og Ungerådgivning iværksætter en række tiltag, for at imødegå den udvikling, der har været på området. Børne- og Skoleudvalget orienteres løbende om de forskellige tiltag i centret.
- 30.50 Dagtilbud til 0- til 5-årige
Der er samlet set et forventet mindreforbrug på 7,8 mio. kr. på den samlede serviceramme på dagtilbudsområdet. Mindreforbruget skyldes i al væsentlighed, at stigningen i børnetallet udvikler sig mere behersket end oprindeligt prognosticeret. Ballerup Kommune modtager 4,4 mio. kr. årligt fra 2023 til 2025 fra Undervisningsministeriet til fem børnehuse. Beløbet skal bruges til mere pædagogisk personale i børnehusene. Der er ingen påvirkning af servicerammen.
Forventningerne til driftsbudgettet uden for servicerammen
Efter de indarbejdede korrektioner forventes der med udgangen af 2023 et merforbrug på 4,3 mio. kr., jf. Bilag 1, tabel 2 (kolonne 6). Korrektionerne kan ses i Bilag 1, tabel 3.
Budgetmæssige udfordringer på driftsbudgettet uden for servicerammen
- 30.46 Forebyggelse/anbringelse af børn og unge uden for hjemmet
Merforbruget på 4,3 mio. kr. uden for servicerammen på ramme 30.46 skyldes en stigning i antallet af sager, hvor der ydes tabt arbejdsfortjeneste til forældre til udsatte børn og unge. Tabt arbejdsfortjeneste ydes i et konkret antal timer pr. uge eller ad hoc. Der vil fremadrettet være et ekstra fokus på at ramme det nødvendige niveau for bevilligede antal timer i de konkrete sager. Det forventes, at dette merforbrug dækkes med et mindreforbrug inden for servicerammen. Således at den samlede ramme går i nul. Derudover bemærkes det, at administrationen har været konservative i skønnet på refusioner, således at chancen for, at merforbruget bliver mindre, er større end risikoen for, at det bliver større end forventet.
Konsekvens for budgetårene 2024-2027
For budgetårene 2024-2027 vil konsekvensen være, at budgettet skal
- Reduceres med 4,4 mio. kr. i 2024-2027.