Sammendrag
Økonomiudvalget har på mødet den 25. januar 2022 drøftet omprioriteringsarbejdet for budget 2023.
Alle fagudvalg vil på møderne i februar 2022 få en mere uddybende præsentation af de udfordrede områders økonomi og en redegørelse for, hvad årsagerne til udfordringerne er.
Kommunalbestyrelsen har med Aftale om budget 2022 ikke vedtaget omprioriteringsmål for 2023 og overslagsårene.
I forlængelse af merforbruget i Center Børne- og Ungerådgivning i 2021 har administrationen valgt at afdække øvrige områder for at kunne præsentere et rimeligt dækkende samlet risikobillede for 2023 og frem. På nuværende tidspunkt er det administrationens vurdering, at der tegner sig et økonomisk risikobillede på 80-100 mio. kr. årligt fra 2023 og frem. Risikovurderingen er med en lang række forbehold og forudsætninger. Disse blev gennemgået på Økonomiudvalgets møde.
Grundet risikovurderingens omfang anbefaler administrationen, at der for budgetprocessen for 2023 fokuseres på at få udarbejdet et sparekatalog, som samlet har potentiale til at imødegå udfordringerne i budget 2023. Økonomiudvalget har på deres møde den 25. januar 2022, Punkt 10 vedtaget, at måltallet for sparekataloget skal udgøre 3,5 pct. af kommunens serviceramme, svarende til ca. 103 mio. kr. Dette for at der er rum til politisk prioritering af forslag.
Direktionen har anbefalet, at arbejdet med sparekataloget til budget 2023 gennemføres som skitseret i sagen. Økonomiudvalgsmødet blev præsenteret for de økonomiske udfordringer mundtligt. Fagudvalgene vil få en mere detaljeret gennemgang på deres møder.
Baggrund
Det fremgår af den politisk vedtagne "Økonomisk strategi for Ballerup Kommune 2019-2022", at et politisk omprioriteringsrum skal drøftes og fastsættes i forbindelse med den politiske behandling af budgettidsplanen i januar måned. Det skal i den forbindelse nævnes, at den økonomiske strategi er udløbet med budget 2022, og at en ny vil blive forelagt til godkendelse til februar. Administrationen har derfor valgt at arbejde efter den gamle strategi, indtil en ny er vedtaget.
Direktionen ønsker formelt at igangsætte arbejdet med sparekataloget til budget 2023 med en drøftelse på Økonomiudvalgets møde i januar 2022.
Sagsfremstilling
Ballerup Kommune står over for en række udfordringer, der vil påvirke kommunens økonomi fremadrettet og øge presset på de økonomiske rammer.
Et foreløbigt og tidligt estimat af det samlede risikobillede for økonomien i Ballerup Kommune i 2023 udgør 80-100 mio. kr. Heri indgår en forventning om, at den kommende handleplan på børne- og ungeområdet gennemføres i 2022, så forbruget i 2023 bliver nedbragt med ca. 10. mio. kr.
Udfordringerne ligger primært på de specialiserede myndighedsområder. Der er tale om en første overordnet vurdering af risikobilledet, som vil blive yderligere kvalificeret i de kommende måneder. En mere fyldestgørende vurdering af de økonomiske udfordringer afhænger bl.a. af regnskabsresultatet for 2021, demografiudviklingen, kapacitetsbehovet samt effekten af de igangsatte handleplaner på de udfordrede områder. Administrationen vil på mødet gennemgå de ting, der arbejdes på som modgående foranstaltninger.
Måltal for sparekataloget til budget 2023
Af den økonomiske strategi fremgår det, at der skal skabes et politisk råderum, der sikrer større politisk prioritering i kommunens samlede driftsvirksomhed. På grund af de økonomiske udfordringers vurderede omfang, foreslås det, at der ikke arbejdes med et omprioriteringsrum. Budgetprocessen fokuseres på at få etableret et sparekatalog, der kan dække de økonomiske budgetudfordringer, som kommunen står over for.
Økonomiudvalget har besluttet, at sparekataloget etableres ved, at der udarbejdes konkrete spareforslag svarende til 3,5 pct. af kommunens serviceramme, hvilket samlet set svarer til ca. 102 mio. kr. Sparekataloget udarbejdes på udvalgsniveau. En mere specifik proces for udarbejdelsen af sparekataloget i de enkelte udvalg vil blive konkretiseret efterfølgende.
Temaer for omprioriteringsarbejdet til budget 2023
For at kunne frembringe et sparekatalog har direktionen foreslået, at der overordnet arbejdes med følgende temaer:
Nøgletal - analyser med afsæt i KØF-nøgletallene på områder, hvor Ballerup Kommune ligger relativt højt på udgiftsniveauerne. Det er fx på disse områder. Nøgletallene anvendes til at undre sig og være nysgerrige.
- Dagtilbud
- Folkeskole
- Udsatte voksne og handicap
- Administration
- Indkøb
Forbrugsprocenter - analyse af forbrugsprocenter/overførsler af mindreforbrug over årene på udvalgte områder.
Effektiviseringer - analyse af områder, hvor der kan foretages effektiviseringer eller bedre digitale løsninger, som understøtter kerneopgaven.
Administrationen er opmærksom på, at der er en selvstændig opgave i at nedbringe udgifterne mest muligt på de specialiserede områder, så øvrige områder ikke "kannibaliseres". Udfordringsbilledet er dog så bredt og omfattende, at det ikke kan løses uden servicereduktioner på almenområderne.
Proces og inddragelse
Direktionen har foreslået en politisk proces, der lægger op til, at Økonomiudvalget og fagudvalgene inddrages undervejs, så der løbende forelægges forslag for udvalgene.
På Økonomiudvalgets møde i februar 2022 har udvalget mulighed for at drøfte eventuelle politiske spareforslag. På møderne i marts, april og maj har Økonomiudvalget mulighed for at drøfte spareforslag fra administrationen og eventuelle nye politiske forslag, så der løbende sker en forankring af budgetprocessen i udvalget. Økonomiudvalget godkender på deres junimøde kataloget med de samlede spareforslag, der sendes i høring med det administrative budgetforslag i august.
Fagudvalgene vil løbende skulle forholde sig til de forslag, der forelægges, samt selv komme med forslag til sparekataloget. Fagudvalgene bliver på møderne i februar orienteret om Økonomiudvalgets beslutning, og udvalgene vil derudover få gennemgået økonomien på fagudvalgenes områder, herunder evt. budgetudfordringer. I forbindelse med gennemgangen af økonomien vil det være muligt for administrationen at præsentere udvalgene for de første overordnede bud på/temaer for spareforslag. På fagudvalgsmøderne i marts og april skal fagudvalgene drøfte administrationens viderebearbejdede forslag, samt evt. egne forslag til sparekataloget. På majmøderne skal udvalgene godkende, hvilke forslag de indstiller til Økonomiudvalget.
Hoved-MED orienteres i februar om processen for budget 2023 og herunder omprioriteringsarbejdet. Råd, nævn og andre relevante aktører inddrages i høringsperioderne. Den formelle opstart på omprioriteringsprocessen til budget 2023 sker ved, at borgmesteren udsender et høringsbrev umiddelbart efter Økonomiudvalgets møde den 25. januar 2022. Det færdigudarbejdede sparekatalog udsendes i høring hos de høringsberettigede parter, råd og nævn mfl. fra den 24. august til 9. september 2022.
En overordnet tids- og procesplan ses af bilagene.
På Børne- og Skoleudvalgets møde deltager centerchef Mikkel Elkjær fra Center for Økonomi under behandlingen af sagen.