Sammendrag
Første budgetopfølgning for 2018 og første opfølgning på "Aftale om budget 2018" for Børne- og Skoleudvalget godkendes med henblik på at indgå som en del af Ballerup Kommunes samlede første budgetopfølgning for 2018, der forelægges for Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen.
Første budgetopfølgning for 2018 viser en samlet ændring ekskl. overførsler fra 2017 til 2018 på -1,567 mio. kr. på Børne- og Skoleudvalgets rammer i forhold til det korrigerede budget for 2018.
Af den samlede ændring ekskl. overførsler fra 2017 til 2018 vedrører -1,567 mio. kr. udgifter inden for servicerammen, mens der ikke er udgifter udenfor servicerammen.
Den samlede ændring skyldes:
- Et merforbrug på udvalgets bevillingsrammer på 2,000 mio. kr.
- Den seneste demografiske prognose er indarbejdet med 3,678 mio. kr. som beskrevet under "Sagsfremstilling".
- Opfølgningen viser en reduktion i udvalgets samlede bevillingsrammer på 3,245 mio. kr. grundet omplaceringer til og fra andre udvalg.
Derudover er der overførsler fra 2017 til 2018 på udvalgets bevillingsrammer på i alt 18,323 mio. kr. i 2018, hvilket giver en samlet ændring på udvalgets bevillingsrammer på 16,756 mio. kr.
Baggrund
I henhold til "Tidsplan for budgetlægningen 2019, omstillingsarbejdet 2019, budgetopfølgningen 2018 og regnskabsaflæggelsen 2017" skal de enkelte fagudvalg behandle opfølgning på budget 2018 tre gange årligt og "Aftale om budget 2018" fire gange årligt.
Børne- og Skoleudvalget har følgende bevillingsrammer:
30.30 Folkeskolen
30.31 Sundheds- og tandpleje
30.32 Øvrig folkeskolevirksomhed
30.33 Pædagogisk psykologisk rådgivning
30.34 Ballerup Fritidsordning (BFO)
30.46 Forebyggelse/anbringelse af børn og unge udenfor hjemmet
30.50 Dagtilbud til 0-5 årige.
Første budgetopfølgning på driftsbudgettet for Børne- og Skoleudvalget bygger på ændringer siden tredje budgetopfølgning 2017. Budgetopfølgningen skal også ses med baggrund i Økonomiudvalgets beslutning den 13. marts 2018, punkt 43, om reduktion på servicerammeforbruget i 2018.
Sagsfremstilling
Det forventede regnskab for Børne- og Skoleudvalgets bevillingsrammer ved første opfølgning på budgettet for 2018 viser en samlet ændring på -1,567 mio. kr. ekskl. overførsler fra 2017 til 2018 i forhold til det korrigerede budget for 2018. For budgetårene 2019-2022 vil den samlede ændring være -6,653 mio. kr. i 2019 faldende til -7,794 mio. kr. i 2022.
Ændringerne har baggrund i følgende forhold:
Reduktion af kontrakter ("Aftale om budget 2018", punkt 8.08)
I første budgetopfølgning 2018 er besparelsen fra "Aftale om budget 2018" vedrørende reduktion af kontrakter (8.08) indarbejdet. Besparelsen på samlet 6,0 mio. kr. for hele Ballerup Kommune er fordelt efter budgetandele på kontraktbærende områder.
Ramme 30.32 Øvrig folkeskolevirksomhed
Mindreforbruget ses overvejende i relation til overførslen af Maglemosen fra ramme 50.54 Tilbud til voksne med særlige behov til ramme 30.32 Øvrig folkeskolevirksomhed, herunder tekniske ændringer i budgetteringsprincipper.
Ramme 30.33 Psykologisk Pædagogisk Rådgivning (PPR)
Det bemærkes, at ramme 30.33 Psykologisk Pædagogisk Rådgivning kan blive økonomisk udfordret i løbet af 2018 som følge af et relativt højt niveau af henvisninger og et svagt faldende budget. Der følges op herpå efter visitationsmødet i maj måned 2018 og i forhold til anden budgetopfølgning i 2018.
Status på omstillingsarbejdet
Målsætningen for omstillingsarbejdet om at nedbringe budgettet med 39,4 mio. kr. plus 25 pct. i råderum svarende til ca. 50 mio. kr. er fordelt på hvert udvalg med det formål at sikre fokus på fremdrift i forhold til det samlede mål. For at sikre, at omstillingsarbejdet ses i forhold til den økonomiske udvikling i kommunen, skal omstillingsarbejdet koordineres med de tre årlige budgetopfølgninger. Udvalget skal derfor aktivt tage stilling til måltallet, når budgetopfølgningen udarbejdes for at få en politisk prioritering af, om et eventuelt mindreforbrug kan benyttes til at imødegå måltallet. Udvalgets seneste status (pr. marts 2018) for omstillingsarbejdet fremgår af bilaget ”Status for omstillingsarbejdet ved første budgetopfølgning 2018”. Børne- og Skoleudvalgets andel af omstillingsarbejdet udgør 15 mio.kr.
Opfølgning på Aftale om budget 2018
Endvidere forelægges første opfølgning på "Aftale om budget 2018" på Børne- og Skoleudvalgets område til orientering.